谈到税款，少并不总是意味着多。如果您从工资中扣缴的税款不足，可能会在报税时发现自己欠了政府一大笔税款！更糟的是，您可能还要支付额外的罚款。别以为这种情况离自己很远，其实少缴税款的风险比您想象得要高得多！
那么，如何避免这种情况呢？让我们一起来看看！
为什么税款扣缴不足是个问题？
美国的税务系统是“现收现付”的（也就是按收入支付税款）。这意味着您必须在纳税年度内通过预扣税款或预估税款的方式提前缴税。如果预扣税款不足，您不仅要补缴差额，还可能被罚款。
以下几种情况尤其容易导致扣缴不足
税法变更带来的影响：
例如，《减税与就业法案》（TCJA）取消了个人免税额，并修改了预扣税表，但许多人并未更新自己的 W-4 表格，导致扣缴税款不足。
您没有及时调整预扣金额：
当收入或家庭状况发生变化（如升职加薪、婚姻变化、孩子长大等），却没有更新预扣税单，就可能导致少缴税款。
谁需要特别注意扣缴不足？
以下人群特别容易陷入少缴税款的“雷区”
已婚有多个孩子的家庭
有自营职业或其他非工资收入的人
双薪家庭
有年终奖金、股票收益或资本利得的人
出售房产或获得赌博奖金的人
居住在高税率州、但州税和地方税（SALT）扣除额有限的人
如果这些情况适用于您，并且您没有调整预扣税款，那就很危险了！
少缴税款会面临什么后果？
如果您的预扣税款（或预估税款支付）不足以覆盖
本年度应缴税款的 90或 上一年度应缴税款的 100%
那么，您可能会面临税款罚款！罚款通常为每月未支付金额的 0.5%，此外还会加收利息。以 2025 年第一季度为例，美国国税局（IRS）的利息为 7%。
如何避免少缴税款的罚款？
1. 检查自己的扣缴情况
立即检查您的工资单，评估预扣税款是否足够。您可以使用 IRS 的预扣税计算器（IRS Withholding Calculator）来调整 W-4 表格。
2. 了解豁免规则
即使您少缴了税款，也有一些情况可以帮助您免除罚款
去年没有欠税
今年的纳税义务（扣除已付款后）少于 1,000 美元
因为意外、灾难或特殊情况而错过付款
在 62 岁后退休 或丧失劳动能力，导致未能支付预估税款
其他不可控的特殊情况
注意：即使您不符合豁免条件，但如果婚姻状况发生变化或年底获得了大量收入，也可能有机会申请减免。
如果已经少缴税款，您该怎么办？
1. 提交表格 2210
如果您去年少缴税款，则需要填写 表格 2210（少缴预估税款的个人、遗产和信托表），并随今年的税表一起提交
根据表格里的说明，填写豁免申请，查看是否可以免除罚款如果不能豁免，IRS 会计算罚款金额，或者您可以自己完成计算。
2. 补缴税款
尽快支付您欠的税款，避免利息和罚款进一步增加。如果不确定具体金额，可以咨询税务专业人士。
提前规划，避免将来的问题
税务问题不是小事！为了避免未来再度少缴税款，您可定期检查工资单和预扣税款是否与您的实际情况匹配。
随时更新 W-4 表格，特别是在收入或家庭状况发生变化时。
利用 IRS 提供的在线工具来帮助调整您的预扣金额。
总结一下
少缴税款不仅会让您在税期收到“意外惊喜”，还可能带来额外的罚款和利息。
建议您现在就行动起来，检查自己的扣缴情况，确保预扣金额准确无误。如果已经少缴，也不要慌张，合理利用豁免条款或申请减免，尽量减少损失。
记住：税务规划做得好，未来少烦恼！如果您对税务问题不确定，千万不要犹豫，咨询税务专业人士吧！
那么，如何避免这种情况呢？让我们一起来看看！
为什么税款扣缴不足是个问题？
美国的税务系统是“现收现付”的（也就是按收入支付税款）。这意味着您必须在纳税年度内通过预扣税款或预估税款的方式提前缴税。如果预扣税款不足，您不仅要补缴差额，还可能被罚款。
以下几种情况尤其容易导致扣缴不足
税法变更带来的影响：
例如，《减税与就业法案》（TCJA）取消了个人免税额，并修改了预扣税表，但许多人并未更新自己的 W-4 表格，导致扣缴税款不足。
您没有及时调整预扣金额：
当收入或家庭状况发生变化（如升职加薪、婚姻变化、孩子长大等），却没有更新预扣税单，就可能导致少缴税款。
谁需要特别注意扣缴不足？
以下人群特别容易陷入少缴税款的“雷区”
已婚有多个孩子的家庭
有自营职业或其他非工资收入的人
双薪家庭
有年终奖金、股票收益或资本利得的人
出售房产或获得赌博奖金的人
居住在高税率州、但州税和地方税（SALT）扣除额有限的人
如果这些情况适用于您，并且您没有调整预扣税款，那就很危险了！
少缴税款会面临什么后果？
如果您的预扣税款（或预估税款支付）不足以覆盖
本年度应缴税款的 90或 上一年度应缴税款的 100%
那么，您可能会面临税款罚款！罚款通常为每月未支付金额的 0.5%，此外还会加收利息。以 2025 年第一季度为例，美国国税局（IRS）的利息为 7%。
如何避免少缴税款的罚款？
1. 检查自己的扣缴情况
立即检查您的工资单，评估预扣税款是否足够。您可以使用 IRS 的预扣税计算器（IRS Withholding Calculator）来调整 W-4 表格。
2. 了解豁免规则
即使您少缴了税款，也有一些情况可以帮助您免除罚款
去年没有欠税
今年的纳税义务（扣除已付款后）少于 1,000 美元
因为意外、灾难或特殊情况而错过付款
在 62 岁后退休 或丧失劳动能力，导致未能支付预估税款
其他不可控的特殊情况
注意：即使您不符合豁免条件，但如果婚姻状况发生变化或年底获得了大量收入，也可能有机会申请减免。
如果已经少缴税款，您该怎么办？
1. 提交表格 2210
如果您去年少缴税款，则需要填写 表格 2210（少缴预估税款的个人、遗产和信托表），并随今年的税表一起提交
根据表格里的说明，填写豁免申请，查看是否可以免除罚款如果不能豁免，IRS 会计算罚款金额，或者您可以自己完成计算。
2. 补缴税款
尽快支付您欠的税款，避免利息和罚款进一步增加。如果不确定具体金额，可以咨询税务专业人士。
提前规划，避免将来的问题
税务问题不是小事！为了避免未来再度少缴税款，您可定期检查工资单和预扣税款是否与您的实际情况匹配。
随时更新 W-4 表格，特别是在收入或家庭状况发生变化时。
利用 IRS 提供的在线工具来帮助调整您的预扣金额。
总结一下
少缴税款不仅会让您在税期收到“意外惊喜”，还可能带来额外的罚款和利息。
建议您现在就行动起来，检查自己的扣缴情况，确保预扣金额准确无误。如果已经少缴，也不要慌张，合理利用豁免条款或申请减免，尽量减少损失。
记住：税务规划做得好，未来少烦恼！如果您对税务问题不确定，千万不要犹豫，咨询税务专业人士吧！
